CALCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN

Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup   en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite.}

EL CONCEPTO DE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN 

SRfSm Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral)
RetPrcDeObl	aplica % a las deducciones obligatorias	No	No	Numérica	30	2R08	
RetSemBas	_grupación de conceptos base devengados	AG	AG	Alfanumérica	BRET	2R08	
RetSemDenB	Denominador para la base de devengados d	No	No	Numérica	13	2R08	
RetSemDenP	Denominador para la base de deducciones	No	No	Numérica	13	2R08	
RetSemNPorC	No aplicará el % _grupac a deducciones o	No	No	Alfanumérica	B	2R08	
RetSemPen	_grupación de conceptos de deducciones o	AG	AG	Alfanumérica	BERT	2R08	
RetSemPm1Ps1	Para que tome el salario integral el fac	No	No	Alfanumérica	I	2R08	
RetSemPm1Ps2	Para que el factor prestacional lo tome	No	No	Alfanumérica	E	2R08	
RetSemPm1Ps3	Para tener en cuenta el ausentismo	No	No	Alfanumérica	A	2R08	
RetSemPm1Ps4	Para los procedimientos 2	No	No	Alfanumérica	S	2R08	
RetTipAu	De los acumulados o del módulo de ausent	No	No	Alfanumérica	M	2R08	

¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN EN LA FUENTE?

Al concepto de retención en la fuente se le matricula en política de fuera de nómina (SRFSM) o la que se indique.

Este proceso se genera ingresando por el módulo de PROCESOS AUXILIARES -  RETENCION EN LA FUENTE, para empezar tenga en cuenta lo siguiente:

Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral: Luego diríjase al módulo de Procesos Auxiliares (1+1=2) | Auxiliares | Retención en la Fuente | Parámetros de Retención Semestral debe indicar:

CAMPOS QUE DEBEN SER DILIGENCIADOS DE FORMA OBLIGATORIA:

Tabla de retención: Se refiere a la tabla de impuesto que usted debe tener matriculada en Tablas de Referencia-Tablas de Impuesto. 
Variables del trabajador por salud y vivienda: Números de las variables de empleado donde están dichos valores.
Porcentaje máximo del salario exento: Se refiere al salario que por ley esta establecido para el salario que no es base de retención en la fuente que para este caso es del 25%.
Máximo deducible salud: Se refiere a lo establecido por la ley como deducible máximo de Salud para la fecha es del 15%
Máximo deducciones obligatorias: Se refiere al porcentaje máximo establecido por la ley como deducible máximo de Aportes Pensiónales que para la fecha es del 30%.

Recuerde actualizar la tabla de valores porcentuales para realizar el cálculo de la Rete. fuente, esta tabla esta ubicada en Configuración | Tablas de Referencia | Tablas de Impuesto.

Y en Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente:

Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención.
Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo.
Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención.

Una vez que todo este en orden debe hacer lo siguientes:

1. Un Backup del Emp, Dat o archivo de empleados.

2. Realizo el proceso de cálculo semestral por el Modulo de Procesos Auxiliares (1+1=2).

Nómina: Seleccione la clase de nómina por la cual se va a realizar el cálculo de Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Nóminas y seleccione la clase de nómina que necesite.

Desde 
Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período inicial del rango para realizar el cálculo de la Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina  y seleccione el que necesite.

Hasta
Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período final del rango para realizar el cálculo de la Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina  y seleccione el que necesite.

Política Semestral: Anote el código de la política de cálculo para la Retención.
Ya completa la información anterior, oprima la siguiente opción:

El sistema realiza automáticamente la operación de cálculo de la Retención. 

3. Revisar el Informe.

Para el calculo con dos topes Necesita las siguientes variables
RetFechaCorte con diciembre 30 del 2003
RetTopeExn = 40.000
RetTopeExn2 = 42.xxx el otro valor
RetTpTopeExn = D

Recuerde que estos topes son divididos por 100

La Variable
RetSinActEMP, Actualizar o NO el maestro de Empleados
Alfanumérica 
 Dato = S No actualiza
             N Si actualiza
Esta variable se utiliza para efectos de hacer pruebas.
Recuerde cambiarla cuando sea el proceso definitivo, es decir ponerle N.

PARAMETROS PARA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE LA RETENCION EN LA FUENTE

Tenga en cuenta los siguientes pasos:

Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup  en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite.

EL CONCEPTO DEBE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN 

SRfSm Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral)

VARIABLES DE CONCEPTO PARA EL RECALCULO

Revise si dentro de la Parametrizacion del concepto encuentra matriculadas cada una de las siguientes variables, de lo contrario créelas teniendo en cuenta los parámetros aquí descritos:

Variables utilizadas

1. RetSemBas  AG, AG Es una agrupación matricule aquí todos los conceptos que dentro de las liquidaciones periódicas fueron base de retención en la fuente en las liquidaciones periódicas.
2. RetSemPen AG, AG Es una agrupación, Matricule aquí todos los conceptos de Pensión, Fondo de Solidaridad, Aportes Voluntarios, AFC  y todos aquellos deban disminuir de la base y que sean autorizados por la ley.
3. RetSemDenB Número de meses en que se debe dividir la base de devengados del semestre, Esta es una variable Numérica.
4. RetSemDenP: Número de meses en que se debe dividir la base de deducciones obligatorias, si no se indica toma el valor del denominador de RetSemDenB, Numérica.
5. RetSemPm1Ps1: Esta es una variable alfanumérica, debe ir con dato en ‘I’ para que tome del salario Integral el factor prestacional.
6. RetSemPm1Ps2: Esta es una variable alfanumérica, debe ir con dato en ‘E’ para que tome el factor Prestacional de cada empleado.
7. RetSemPm1Ps3: Esta es una variable alfanumérica debe ir con dato en ‘A’ para tener en cuenta el ausentismo.
8. RetSemPm1Ps4: Esta es una variable alfanumérica que debe ir con dato ‘S’ si se desea correr el procedimiento únicamente para las personas de procedimiento 2 o con N para todo el personal.
9. RetSemNporC  Esta es una variable alfanumérica que debe ir con dato en B el sistema la utiliza para referenciar los topes que para cada período establece la ley.
10. RetPrcDeObl: Estas es una variable numérica que aplica el porcentaje sobre deducciones obligatorias, para el caso debe ir con dato 30.
11. RetAgrup_Cpt_Au: AG, AG Es una agrupación que debe contener los conceptos de ausentismos.
12. RetTipAU: Esta es una variable alfanumérica para que tome los ausentismos de los acumulados debe ir con dato ‘A’ y para que los tome del módulo de ausentismos debe estar con dato en ‘M’. 
13. RetDentProp: Variable Alfanumérica que Liquida proporcionalmente desde fecha de ingreso, debe matricularse con dato en 'P’. (El divisor para las personas que hayan ingresado después de la fecha inicial, se calcula como Días Trabajados x el divisor / 360, es decir, Días Trabajados / 360.  Si es diferente, lo calcula como Días trabajados / 30.
14. RetDebug: Visualiza el proceso con dato en 1 recuerde que esta variable es numérica. 
15. RetExcAnt: Variable numérica se refiere al porcentaje exento que estuvo vigente en el Semestre anterior al cálculo, para este caso y como no ha variado el dato debe ir en 25.
16. RetFechaCorte: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable.
17. RetSinActEMP: Variable que sirve para actualizar la base de datos, esta se utiliza para lanzar varias pruebas hacer revisiones cuando este aprobado actualizar los datos del empleado.  Para no actualizar la base datos debe estar en ‘S’, y cuando estemos seguros de actualizar debe estar con dato en ‘N’.
18. RetSinDivDen: Cuando no se necesite dividir el denominador antes de terminar el cálculo debe estar con Dato en ‘S’.
19. RetTipoBaseExn: Tipo de base Exenta debe ir con dato en ‘N’.
20. RetTopeDedObl: Valida el tope de las deducciones Obligatorias debe tener dato en ‘S’
21. RetTopeExn: Valida Tope exento para cada uno de los semestres, este es un campo numérico en el cual se debe relacionar el tope exento que para este año es de $5.033.760 dividido 100, es  decir 50337.6, como en este momento el sistema no valida decimales, él  lo redondea a 50338.
22. RetTopeExn2: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable.
23. RetTpTopeExn: Para este año no aplica. Se recomienda inactivarlas agregando ** antes del nombre de la variable.
24. RteBaseMes: Divide por el divisor asignado después de la base,  variable alfanumérica con Dato en ‘S’

¿CÓMO SE REALIZA EL CÁLCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN EN LA FUENTE?

Al concepto de retención en la fuente se le matricula en política de fuera de nómina (SRFSM) o la que se indique.

Este proceso se genera ingresando por el módulo de Procesos Auxiliare / Retención en la Fuente, para empezar tenga en cuenta lo siguiente:

Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral: Luego diríjase al módulo de Procesos Auxiliares (1+1=2) | Auxiliares | Retención en la Fuente | Parámetros de Retención Semestral debe indicar:

Recuerde actualizar la tabla de valores porcentuales para realizar el cálculo de la Retención en la fuente, esta tabla esta ubicada en Configuración | Tablas de Referencia | Tablas de Impuesto.

Y en Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente:

Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención.

Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo.

Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención.

Para el calculo con dos topes Necesita las siguientes variables
RetFechaCorte con diciembre 30 del 2003

RetTopeExn = 40.000
RetTopeExn2 = 42.xxx el otro valor
RetTpTopeExn = D

Recuerde que estos topes son divididos por 100 la Variable
RetSinActEMP, Actualizar o NO el maestro de Empleados
Alfanumérica 
Dato = S No actualiza
           N Si actualiza
Esta variable se utiliza para efectos de hacer pruebas Recuerde cambiarla cuando sea el proceso definitivo, es decir ponerle N.

PREGUNTAS FRECUENTES:

CALCULO SEMESTRAL DE RETENCIÓN   

PARAMETRIZACION DEL CONCEPTO DE RETENCIÒN EN LA FUENTE
 
EL CONCEPTO DE TENER MATRICULADAS LAS POLÍTICAS DE GENERACIÓN 
 
LQ074  Para la liquidación periódica de la nómina
SRfSm Para consolidación o (Que para este caso actúa en el cálculo semestral)
LDF74  Para liquidaciones Definitivas
Además en el campo Tabla debe tener relacionado en número que corresponda a la tabla de retención en la fuente
 
VARIABLES DE CONCEPTO PARA EL RECALCULO
 
Revise si dentro de la Parametrizacion del concepto encuentra matriculadas cada una de las siguientes variables, de lo contrario créelas teniendo en cuenta los parámetros aquí descritos:
Variables utilizadas
 
REL	ARG	VARIABLE_	TP_VARIABLE	DATO	REGLA	
No	No	RetDebug	Numérica	0	Muestra con dato = 1el proceso de liquidación para todos los empleados con Dato=0 no muestra proceso.	
No	No	RetDebugEmp	Numérica	0	Muestra con dato=código empleado el proceso de liquidación para un solo empleado	
No	No	RetDentProp	Alfanumérica	P	Con dato=P Liquida proporcionalmente desde la fecha de ingreso	
No	No	RetExcAnt	Numérica	25	Aplica para los casos en los que el tope exento ha variado entre un periodo y otro, para este caso debe ser 25	
No	No	RetFechaCorte	Fecha	31/12/2004	Se refiere a la fecha de corte del segundo semestre del año. (Esto aplica para el recalculo del mes de Mayo)	
No	No	RetPrcDeObl	Numérica	30	Para que aplique el tope de deducciones de aportes pensiónales establecidos por la ley.	
AG	AG	RetSemBas	Alfanumérica	BRSM	Agrupación de conceptos que suman a la base de retención en la fuente.	
No	No	RetSemDenB	Numérica	13	Numero de meses por el cual dividir la base	
No	No	RetSemDenP	Numérica	13	Número de meses por el cual dividir la base	
No	No	RetSemNPorc	Alfanumérica	B	Para referenciar los topes de ley por periodo.	
AG	AG	RetSemPen	Alfanumérica	BRSD	Agrupación de conceptos que restan de la base de retención en la fuente	
No	No	RetSemPm1Ps2	Alfanumérica	E	Para que tenga en cuenta el factor prestacional del empleado	
No	No	RetSemPm1Ps3	Alfanumérica	A	Para que tome los ausentismos	
No	No	RetSemPm1ps4	Alfanumérica	S	Esta variable que debe ir con dato ‘S’ si se desea correr el procedimiento únicamente para las personas de procedimiento 2 o con N para todo el personal.	
No	No	RetSinActEMP	Alfanumérica	S	Variable para actualizar Base de Datos con S para que no actualice y con N para que actualice	
No	No	RetSinDivDen	Alfanumérica	S	Cuando no se necesite dividir el denominador antes de terminar el calculo debe estar con Dato en ‘S’.	
No	No	RetTipoBaseExn	Alfanumérica	N	Tipo de base Exenta debe ir con dato en ‘N’	
No	No	RetTopeDedObl	Alfanumérica	S	 Valida el tope de las deducciones Obligatorias debe tener dato en ‘S’	
No	No	RetTopeExn	Numérica	42780 	Tope excento para el segundo semestre del año anterior al calculo ( Aplica para el recalculo del mes de Junio)	
No	No	RetTopeExn2	Numérica	45390	Tope excento para el año o primer semestre	
No	No	RetTpTopeExn	Alfanumérica	D	Para que Valide el tope exento, variable alfanumérica con dato en ‘D’	
No	No	RteBaseMes	Alfanumérica	S	Divide por el divisor asignado después de la base,  variable alfanumérica con dato en ‘S’	
 
 COMO SE GENERA EL PROCESO DE RECALCULO:
 
Este proceso se genera ingresando por el módulo de PROCESOS AUXILIARES -  RETENCION EN LA FUENTE como se puede observar en la gráfica, para empezar tenga en cuenta lo siguiente:
 
Ingrese al módulo de Parámetros de Calculo retención en la Fuente Semestral:
 
CAMPOS QUE DEBEN SER DILIGENCIADOS DE FORMA OBLIGATORIA:
 
Tabla de retención: Se refiere a la tabla de impuesto que usted debe tener matriculada en Tablas de Referencia-Tablas de Impuesto.
Variables del trabajador por salud y vivienda: Números de las variables de empleado donde están dichos valores.
Porcentaje máximo del salario exento: Se refiere al salario que por ley esta establecido para el salario que no es base de retención en la fuente que para este caso es del 25%.
Máximo deducible salud: Se refiere a lo establecido por la ley como deducible máximo de Salud para la fecha es del 15%
Máximo deducciones obligatorias: Se refiere al porcentaje máximo establecido por la ley como deducible máximo de Aportes Pensiónales que para la fecha es del 30%.
 
Ingrese al módulo de cálculo semestre de retención en la Fuente y diligencie los campos de la pantalla.
 
Concepto de Retención: Seleccione el concepto por el cual se va a realizar la Retención y seleccione con el Lookup en la pantalla Consulta de Conceptos el que necesite.
En este concepto debe de estar matriculado en políticas de Consolidación SRFSM,
Nómina: Seleccione la clase de nómina por la cual se va a realizar el cálculo de Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Nóminas y seleccione la clase de nómina que necesite.
 
Desde
Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período inicial del rango para realizar el cálculo de la Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina  y seleccione el que necesite.
 
Hasta
Períodos a Sumar: Seleccione el número ó consecutivo del período final del rango para realizar el cálculo de la Retención.  Con el Lookup llama la pantalla Consulta Calendarios de Proceso Cerrados por Nómina  y seleccione el que necesite.
 
Política Semestral:  Anote el código de la política de cálculo para la Retención.
Ya completa la información anterior, oprima la opción:  REALIZAR CALCULO el sistema realiza automáticamente la operación de cálculo de la Retención Y genera el informe para revisión.

RECUERDE
 
En Configuración | Parámetros del Sistema | Variables Generales se debe indicar para retención en la fuente, lo siguiente:
 
Tope máximo: Es el tope máximo de la tabla de retención.
Porcentaje por exceso: El porcentaje que se aplica después de este tope máximo.
Rangos para exceso: Número de registros en la tabla de retención.
 
Una vez que todo este en orden debe hacer lo siguiente:
 
1. Un Backup del Emp, Dato archivo de empleados.
2. Realizo el proceso de cálculo semestral por el Modulo de Procesos Auxiliares (1+1=2).
3. Revisar el Informe.
 
Modificado el 29/08/05 LA

- Calculo Semestral de retención en la fuente de acuerdo a la Ley 111 de 27/diciembre del 2006

Modificado 05/01/2007 SM

Para realizar este cálculo se debe de:
1-.Modificar la tabla de Impuesto de retención, para manejarla de acuerdo a la nueva ley.
Esta tabla debe de contener:
Rango Inferior y Rango Superior expresado en UVTS.
En la Variable 1 se indica la Tasa Marginal
En la variable 2 se indican las UVTs a descontar
En la Variable 3 se indican las UVTs a adicionar

2-.En el concepto de retención se debe de crear la variable
VlrUVT, Valor de la UVT
Numérica
Dato = 20974, que es el valor vigente para el año 2007.

3-.En el concepto de retención hay una variable Vlr_2 para el caso de liquidaciones definitivas se llama Ldf:Vlr_2 con dato 100 
Cambiar el dato a 1
Si no existe, crearla así:
Vlr_2 , Divisor de retención
Numérica
Dato = 1

Además debe crear la variable 
RetNoVerExc inhibir para que el sistema busque el tope en las variables de nomina.
Alfanumérica con dato en S.

La tabla según el decreto es 

RANGOS EN UVT			
DESDE	HASTA	TARIFA MARGINAL	IMPUESTO	
>0	95	0 %	0	
>95	150	19%	(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 95 UVT)*19%	
> 150	360	28%	(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 150 UVT)*28% más 10 UVT	
>360	En adelante	33%	(Ingreso laboral gravado expresado en UVT menos 360 UVT)*33% más 69 UVT	

El cálculo se realiza de la siguiente manera:

Ejemplo.

Variables:
Base gravable: 2.500.000
Valor UVT: $20.974

1.	Convertir base gravable a valor UVT

Formula:	Base gravable / Valor UVT
		2.500.000 / 20.794
		119.20 base gravable en UVT

2.	Buscar  en la tabla las unidades UVT calculadas en el paso anterior (119.2) y determinar la tasa marginal, el descuento de UVT y las UVT a adicionar al impuesto.

Tasa marginal:			19%
UVT a descontar:		95
UVT a adicionar al impuesto:	0

3.	Calcular el impuesto

Formula:( (Base gravable en UVT -  UVT a descontar) * Tasa marginal) + Uvt a adicionar al impuesto

Impuesto = ((119.2 - 95) * 19%) + 0 
Impuesto = 4.6

4.	Calcular tarifa de retención aplicable al ingreso mensual

Formula: (Impuesto / Base gravable en UVT) * 100

Tarifa de retención = (4.6 / 119.2) * 100
Tarifa de retención =  3.86, este es el dato que se debe almacenar en el campo PORC_RFTE de la tabla EMP, cuando se realice el cálculo semestral de Retención en la fuente.